中新社北京3月19日電 (記者 陳康亮)中國上市公司協(xié)會(下稱“中上協(xié)”)19日發(fā)布《獨(dú)董制度執(zhí)行簡報(bào)》(第8期，下稱“簡報(bào)”)稱，隨著上市公司獨(dú)立董事制度改革走深走實(shí)，獨(dú)立董事履職盡責(zé)的長效機(jī)制不斷完善，履職的主動性、專業(yè)性和獨(dú)立性不斷提升，履職生態(tài)和履職面貌顯著改善。

　　中上協(xié)總結(jié)了2025年度獨(dú)立董事優(yōu)秀履職實(shí)踐，主要做法包括：聚焦重點(diǎn)監(jiān)督事項(xiàng)主動作為，及時(shí)反映和防范風(fēng)險(xiǎn)；與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)保持雙向溝通，積極發(fā)揮監(jiān)督作用；充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢建言獻(xiàn)策，積極開展現(xiàn)場調(diào)研；重大異常情形要求公司自查，必要時(shí)聘請獨(dú)立第三方進(jìn)行核查；針對重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)送專項(xiàng)督促函，必要時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。

　　簡報(bào)還顯示，2025年度，因違法違規(guī)被證監(jiān)會(含派出機(jī)構(gòu))、滬深北證券交易所處罰處分及采取監(jiān)管措施的上市公司獨(dú)立董事合計(jì)76名，案例合計(jì)29例。

　　從涉及案例數(shù)量來看，占比最高的為獨(dú)立董事未有效履行監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)告及其披露的職責(zé)，其次為未有效履行監(jiān)督資金占用、違規(guī)擔(dān)保和關(guān)聯(lián)交易等職責(zé)以及短線交易。

　　從處罰處分主體及類型來看，2025年度證監(jiān)會及派出機(jī)構(gòu)對獨(dú)立董事作出行政處罰15例，涉及獨(dú)立董事35名、上市公司15家，對獨(dú)立董事的處罰金額最高120萬元(人民幣，下同)，最低9萬元，平均罰款金額48.2萬元。被采取行政監(jiān)管措施的獨(dú)立董事29名，涉及上市公司10家，主要類型為出具警示函(29人次)。被滬深北證券交易所紀(jì)律處分和采取自律監(jiān)管措施的獨(dú)立董事43名，涉及上市公司15家，主要類型包括書面警示(26人次)、公開譴責(zé)(11人次)及通報(bào)批評(6人次)。(完)